Publié en octobre 2023 Le plan d’épargne retraite (PER) et l’assurance vie sont deux placements appréciés des Français et présentent de nombreux avantages. Alors, que choisir entre PER ou assurance vie ? Tout dépend du projet envisagé et de votre profil d’épargnant. Quelle est la différence entre un PER et une assurance vie ? L’assurance vie est le produit d’épargne préféré des Français. C’est en effet un placement flexible et accessible, qui peut servir à financer une multitude de projets, dont la préparation de la retraite. La retraite préoccupe désormais de nombreux épargnants, soucieux de pouvoir compléter leur pension pour vivre cette période sereinement. Outre l’assurance vie, vous disposez d’un autre outil pour préparer votre retraite : le plan d’épargne retraite (PER), conçu spécialement dans cet objectif. Alors PER ou assurance vie, comment faire le bon choix ? Les deux ne sont pas nécessairement opposés, mais plutôt complémentaires. Tout va dépendre de votre situation personnelle, de vos besoins, de vos projets, mais aussi de vos revenus actuels et à venir. Bon à savoir : Vous avez besoin d’aide pour choisir un placement adapté ? Contactez les conseillers Matmut pour être accompagné dans votre projet d’épargne. PER ou assurance vie : comment choisir ? Pour préparer la retraite Vous pouvez tout à fait utiliser une assurance vie ou un PER pour préparer votre retraite, d’autant que les deux solutions offrent une possibilité de sortie en rente viagère. Assurance vie PER individuel Au choix : sortie en rente, en capital ou une combinaison des deux Votre épargne reste accessible à tout moment. Votre épargne est bloquée jusqu’à votre départ en retraite, sauf cas particuliers. Le PER offre une certaine sécurité pour préparer sa retraite, car l’épargne est bloquée jusqu’à votre cessation d’activité. Il est donc, sauf exception, impossible de céder aux tentations en consacrant l’argent à d’autres projets. La solution Matmut : Anticipez votre retraite avec le contrat Complice Retraite proposé par la Matmut et bénéficiez d’un accompagnement individualisé. Pour un achat immobilier ou tout autre projet Assurance vie PER individuel Le capital placé est toujours disponible. Vous pouvez donc effectuer un rachat total ou partiel des fonds à tout moment. Toutefois, mieux vaut attendre les 8 ans du contrat pour bénéficier des avantages fiscaux prévus. L’épargne est bloquée jusqu’à la retraite. Cependant, un déblocage anticipé des fonds est possible dans certaines situations énumérées limitativement par la loi : En cas d’accident de la vie (décès du conjoint, surendettement, fin des droits au chômage, invalidité...) ; Lors de l’achat de la résidence principale. Pour financer un projet particulier, l’assurance vie remporte le match face au PER. L’épargne peut être retirée en cas de besoin, pour tous vos projets (achat immobilier, étude des enfants, travaux...). Pour transmettre son patrimoine Assurance vie PER individuel Le souscripteur a la possibilité de désigner des bénéficiaires en cas de décès.Le conjoint survivant (marié ou partenaire de PACS) est exonéré de droits de succession. Les autres bénéficiaires de l’assurance vie désignés dans la "clause bénéficiaire" profitent d'avantages fiscaux à la succession. L’abattement et l’imposition dépendent notamment de l’âge du souscripteur au moment des versements : Versements faits avant 70 ans : un abattement de 152 500 € par personne est appliqué, puis 2 niveaux de taxation suivent : 20 % entre 152 000 et 852 500 € et 31,25 % au-delà ; Versements faits après 70 ans : les primes versées sont soumises aux droits de succession après un abattement de 30 500 € (pour tous les bénéficiaires) et les intérêts sont exonérés. Pour les autres bénéficiaires désignés sur le PER, les règles de succession diffèrent selon l’âge du souscripteur au moment du décès : S’il décède avant 70 ans, les règles de l’assurance vie s’appliquent ; S’il décède après 70 ans, le capital (primes et intérêts) est soumis aux droits de succession après un abattement global de 30 500 €. Ces règles ne sont valables que pour un PER individuel d’assurance, et non pour un PER bancaire (compte-titres). Le PER, comme l’assurance vie, est très protecteur pour le conjoint du souscripteur. Toutefois, dans les autres cas, les abattements accordés au décès de l’assuré sont globalement moins favorables sur le PER. Aussi, pour optimiser sa succession, mieux vaut préférer l’assurance vie. Le + Matmut : Le contrat d’assurance vie Complice Vie, proposé par la Matmut, protège vos proches avec une garantie plancher décès accidentel incluse dans tous les contrats.Avec une garantie plancher décès accidentel, les bénéficiaires de votre assurance vie toucheront - si votre décès est accidentel - une somme au moins égale au montant investi par vous, le souscripteur. Et ce, même si ce capital épargné a perdu en valeur, par exemple lors d'une baisse sur les marchés financiers. PER ou assurance vie : quel est placement le plus performant ? Assurance vie PER individuel Versements Alimentés par des versements libres et ponctuels ou réguliers. Pas de plafond. Frais sur versements à prévoir. Possibilité d’alimenter votre PER via versements (volontaires, épargne salariale ou obligatoires du salarié ou de l'employeur) ou via transferts (droits individuels en cours de construction sur un autre PER ou sur d'anciens produits d'épargne retraite). Le PER offre un avantage fiscal conséquent : les versements effectués peuvent être déduits du revenu imposable, dans la limite d’un plafond individualisé. Cet avantage est intéressant dès que vous êtes imposable. Supports financiers et rendement du contrat Les supports d’investissement accessibles sont identiques : Vous pouvez investir sur un fonds en euros sécurisé, où le capital placé et les intérêts acquis sont garantis ; Vous pouvez aussi investir sur des unités de compte, potentiellement plus rémunératrices, mais qui présentent un risque de perte en capital. Gestion du contrat Frais de gestion et d’arbitrage à prévoir. Gestion du contrat libre ou déléguée à un expert financier. Avec le PER, votre épargne est par défaut pilotée à horizon, c’est-à-dire progressivement sécurisée à l’approche de la retraite. PER ou assurance vie, vous avez accès aux mêmes types de supports d’investissement. Et donc aux mêmes chances de capitalisation. La possibilité de bénéficier de la déductibilité des primes avec le PER est de ce fait un critère déterminant pour choisir entre les deux placements. PER vs assurance vie : comparaison à la sortie Assurance vie PER individuel Sortie en rente viagère La rente est soumise à l’impôt sur le revenu après un abattement variable (de 30 à 70% selon l’âge du rentier à la liquidation) et des prélèvements sociaux s’appliquent sur la part imposable. Si vous avez bénéficié de la déductibilité des versements : la rente est soumise à l’impôt sur le revenu après application d’un abattement de 10%, et aux prélèvements sociaux selon l’âge du rentier. Si vous n’avez pas bénéficié de la déduction d’impôts : l’imposition est identique à celle de l’assurance vie. Sortie en capital La fiscalité varie selon la date d’ouverture du contrat et celle des versements. Seuls les intérêts sont imposés.L’imposition est particulièrement avantageuse après 8 ans d’ancienneté du contrat. Le souscripteur profite aussi d’un abattement fiscal annuel de 4 600 €, doublé pour les couples mariés ou pacsés. Le capital correspondant aux versements volontaires déductibles est soumis à l’impôt sur le revenu et les gains au prélèvement forfaitaire unique (30%).Le capital correspondant aux versements volontaires non déductibles n’est pas imposé, mais les gains sont assujettis au prélèvement forfaitaire unique. Selon la stratégie adoptée, la sortie avec l’assurance vie peut être plus avantageuse, car fiscalement allégée. Mais, le PER présente un atout de taille par rapport à l’assurance vie : la déductibilité des versements. Ce point fort peut être décisif selon votre profil d’épargnant. La Matmut vous accompagne Plan d'épargne retraite (PER) ou assurance vie, choisissez avec les experts Matmut la solution la plus adaptée à votre situation et à vos projets. 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