Assurance vie : fonctionnement

Incontournable, l’assurance vie est une solution idéale pour placer votre argent, protéger vos proches et transmettre votre patrimoine dans un cadre juridique et fiscal particulier.  Pour faire les bons choix, la Matmut vous explique en détail le fonctionnement d’une assurance vie.

L’assurance vie, c’est quoi ?

L’assurance vie est un placement financier à moyen long terme accessible à tous. En tant que souscripteur, vous vous constituez progressivement une épargne en effectuant des versements. Le rendement procuré par l’assurance vie dépend du capital investi et des supports sélectionnés.

Deux modes de gestion sont proposés : la gestion déléguée et la gestion libre.

• En gestion déléguée, des experts de la gestion d’actifs gèrent vos investissements à votre place lorsque vous n’avez pas le temps ou les compétences pour vous en occuper.
• En gestion libre, vous gérez vous-même, avec l’aide de votre conseiller, votre épargne et la répartissez sur les supports de votre choix.

L’assurance vie est un placement apprécié, car elle répond à de nombreux objectifs :

• Sécuriser ou dynamiser votre épargne ;
• Diversifier vos placements ;
• Constituer une épargne à votre rythme pour réaliser un projet long terme : immobilier, études des enfants, etc. ;
• Anticiper votre retraite en préparant une source de revenus complémentaires ;
• Transmettre votre patrimoine dans un cadre fiscal privilégié.

Quelle est la rémunération d’une assurance vie ?

La rémunération du contrat dépend des supports choisis : fonds en euros, ou unités de compte.

Dans le cadre d’un investissement sur un support en euros, la compagnie d’assurance s’engage à rembourser à l’échéance du contrat une somme égale aux primes versées augmentées des intérêts capitalisés (sous déduction des frais de gestion). Ces intérêts versés chaque année sont versés chaque année. A l’issue de chaque année, les intérêts viennent s’ajouter à l’épargne et deviennent à leur tour productifs d’intérêts : il y a un « effet de cliquet » grâce au mécanisme de la capitalisation.

les produits des supports en euros subissent les prélèvements sociaux chaque année dès leur inscription en compte. Au dénouement (ou au moment d’un rachat), une régularisation sera opérée si les prélèvements sociaux acquittés sur les produits du fonds en euros excèdent ceux dus sur l’ensemble des produits du contrat (cas du dénouement) ou des produits compris dans le rachat (cas du rachat).

Un contrat en unités de compte produit une rémunération en fonction des supports du contrat (parts d’OPCVM, actions, obligations…). Il présente un risque de gain comme de perte. 

Les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sont sujets à des fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers et/ou immobiliers. Les supports en unités de compte présentent donc un risque de perte en capital pouvant être partielle ou totale. L’assureur ne s’engage que sur le nombre d’unités de compte mais pas sur leur valeur.

L’assurance vie est soumise à des frais qui varient selon l’assureur :

• Frais sur versements ;
• Frais de gestion administrative annuels ;
• Frais d’arbitrage, qui s’appliquent sur les sommes transférées d’un support à l’autre ;
• Frais liés à la gestion financière en cas de gestion sous mandat etc….

Quels sont les points clés de l’assurance vie ?

L’assurance vie présente de nombreux points clés :

• Elle est accessible à tous, quel que soit le niveau de connaissance des marchés financiers, grâce notamment à la possibilité de déléguer la gestion de son contrat à des experts ;
• Vous investissez votre épargne à votre rythme, en choisissant de la dynamiser ou de la sécuriser ;
• Au retrait des fonds, pour les contrats de plus de 8 ans : la fiscalité est allégée et un abattement fiscal annuel est appliqué ;
• C’est un outil parfait pour transmettre votre patrimoine : en tant que souscripteur, vous choisissez librement votre bénéficiaire, qui profitera, le moment venu, d’une fiscalité privilégiée. Certains bénéficiaires peuvent même être totalement exonérés ;
• Vos fonds restent disponibles et peuvent être retirés à tout moment ;
• Le montant de vos versements n’est pas plafonné ;
• Il vous est possible d’opter pour une sortie du capital ou en rente viagère afin de recevoir un complément de revenu jusqu’à votre décès.

L’assurance vie est-elle imposable ?

Les produits générés par l’assurance vie sont soumis à des prélèvements fiscaux et sociaux. L’imposition sur les rachats d’assurance dépend de l’antériorité du contrat et de la date des versements.

Lorsque votre contrat d’assurance vie a plus de 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur vos gains :

• 4 600 euros pour une personne seule ;
• 9 200 euros pour un couple.

Les gains de vos assurances vie sont également soumis aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2 %.

À lire aussi : Quelle fiscalité sur un contrat d’assurance vie ?

L’argent est-il disponible sur une assurance vie ?

Sur une assurance vie, l’argent reste disponible et vous pouvez récupérer vos fonds à tout moment. Toutefois, il est plus intéressant d’attendre que le contrat ait plus de 8 ans pour bénéficier d’une fiscalité plus favorable.

Pour retirer vos capitaux, vous pouvez demander à votre assureur :

• Une avance ;
• Un rachat partiel ;
• Un rachat total.

L’avance est une opération de crédit : l’assureur vous accorde un prêt à durée déterminée, dont le contrat est la garantie. En échange, vous devrez payer des intérêts.

L’intérêt majeur de l’avance réside dans le fait que votre épargne reste investie dans votre contrat d’assurance vie.

Contrairement au rachat, le montant de votre épargne reste inchangé, car il n’est pas diminué de la somme avancée. Votre épargne continue à produire des intérêts.

Le rachat partiel ou total correspond au retrait de tout ou partie des fonds de votre contrat d’assurance vie. Les intérêts sont imposables.

Bon à savoir : vous pouvez effectuer un rachat, sous réserve de l'accord du bénéficiaire acceptant et/ ou l'accord du créancier nanti. 

Comment bien choisir son contrat d’assurance vie ?

Pour bien choisir votre contrat d’assurance vie, il est important de comparer les formules qui ont retenu votre attention.

Pour vous aider, voici une liste de critères à examiner :

• Le montant de versement initial minimum à la souscription ;
• Les différents frais prélevés et leurs montants ;
• Les modalités de versement des primes ;
• Le choix et la multiplicité des unités de compte pour pouvoir diversifier votre épargne ;
• Les différentes modalités de gestion proposées ;
• La qualité de l’accompagnement, en particulier si vous n’êtes pas un expert des marchés financiers ;
• Un historique de rendement régulier et stable du fonds en euros ;
• L’existence d’une garantie décès et ses conditions.

La Matmut s’engage : Complice Vie, l’assurance vie de la Matmut, est une offre à la portée de tous, avec une ouverture possible dès 50 euros si vous optez pour des versements programmés mensuels.(ou 500€ en versement initial)  

Quelle est la durée d’un contrat d’assurance vie ?

Un contrat d’assurance vie n’a pas de durée légale minimale ou maximale. Il est généralement prévu pour durer toute la vie de l’assuré.

Mais le souscripteur et l’assureur peuvent définir une date de terme, notamment lorsque l’assuré souhaite recevoir une rente viagère.

La meilleure stratégie reste, quoiqu’il en soit, de conserver votre assurance vie au moins 8 ans afin de profiter d’une fiscalité avantageuse au retrait des fonds.

Peut-on avoir plusieurs assurances vie ?

Avoir plusieurs assurances vie, chez le même assureur ou non, est tout à fait possible et même recommandé.

En effet, en souscrivant plusieurs contrats, vous pourrez :

• Répartir vos placements en fonction de vos projets et de leurs échéances ;
• Diversifier votre épargne en bénéficiant d’une plus grande diversité de fonds sur lesquels investir ;
• Limiter les risques en répartissant son épargne sur des placements avec un niveau de risque différent
• Préparer votre succession en désignant un bénéficiaire par contrat ;
• Optimiser la fiscalité de vos rachats en retirant des fonds sur le contrat le moins taxé.

La fin du contrat d’assurance vie

Le rachat du capital

L’assurance vie prend fin lors du rachat total du contrat. Le souscripteur peut aussi programmer des rachats partiels étalés dans le temps. Une fois tous les capitaux récupérés, l’assurance vie est clôturée.  

La rente viagère

Vous pouvez opter pour un dénouement du contrat sous forme de rente viagère. Dans ce cas, l’assureur vous versera régulièrement (chaque mois, chaque trimestre…) une somme d’argent jusqu’à votre décès. Cette solution permet de compléter vos revenus de retraité.

Décider du dénouement sous forme de rente de votre assurance vie est irréversible et entraine l’aliénation de votre capital.

Cette solution permet d’obtenir des revenus réguliers.

Elle est offerte uniquement à compter du 4ème anniversaire du contrat, sous réserve que le souscripteur soit âgé de moins de 80 ans, au moment de la transformation en rente.

Les gains du contrat d’assurance vie seront soumis à l’impôt sur le revenu en cas de déblocage de votre assurance vie via une rente viagère.

Bon à savoir : Le dénouement du contrat sous forme de rente est une solution qui ne devrait être envisagée qu’à l’issue de votre vie active, notamment pour vous constituer un complément de retraite régulier.

La transmission du contrat

Au décès de l’assuré, l’assurance vie est clôturée et les fonds sont versés au bénéficiaire.

Le transfert de l’assurance vie

Il est désormais possible de faire un transfert d’assurance vie chez le même assureur, sous conditions.

Vous pourrez ainsi basculer vos fonds sur un contrat plus performant que l’ancien, tout en conservant l’antériorité fiscale de votre assurance vie.

Les points clés de l’assurance vie Matmut

Complice Vie, l’assurance vie de la Matmut, est une solution idéale pour réaliser tous vos projets :

• L’offre est accessible à tous ;
• Les frais sont transparents ;
• Quatre mandats sont disponibles en gestion profilée (Prudent, Équilibré, Dynamique ou Offensif) pour répondre à votre profil d’investisseur ;
• Une garantie décès accidentel est incluse dans tous les contrats, et une garantie décès toutes causes peut être souscrite en option ;
• Les versements peuvent être programmés selon vos besoins et modifiés sans frais.

Bon à savoir : Pour souscrire un contrat Complice Vie, prenez rendez-vous dans l’une de nos agences Matmut.

Questions/réponses sur l’assurance vie

Qui peut souscrire une assurance vie ?

Tout le monde peut souscrire une assurance vie, sans condition d’âge.

Un mineur peut détenir un contrat d’assurance vie, qui doit être souscrit par ses représentants légaux en son nom. Une fois adulte, il pourra par exemple utiliser ce capital pour financer ses études ou un premier achat immobilier.

Faut-il préférer l’assurance vie ou un livret ?

L’assurance vie et les livrets présentent des caractéristiques communes, mais aussi des différences importantes.

Le choix entre assurance vie et livret est à étudier au cas par cas, en fonction de votre situation (livrets déjà détenus, montants placés...) et de vos objectifs (dynamiser ou sécuriser votre épargne, transmettre un patrimoine, disposer d’une épargne immédiatement disponible ou placer sur du long terme...) 

En schématisant, le livret A est plus un placement de court terme dont le montant est plafonné. L’assurance vie est, quant à elle, un placement de moyen et long terme, sans plafond.