Quelle est la durée de l’assurance vie ?

L’assurance vie est une solution d’épargne flexible, où l’argent reste disponible à tout moment. Toutefois, plusieurs notions relatives à la durée de l’assurance vie sont à connaître pour faire les bons choix, notamment en cas de rachat.

Durée de l’assurance vie : de quoi parle-t-on ?

Avant de choisir l’assurance vie pour faire fructifier votre épargne, vous devez d’abord réfléchir à :

• Vos objectifs de performance et votre sensibilité au risque. Avec une assurance vie, vous pouvez choisir entre différents supports d’investissement : les fonds euros, totalement sécurisés, et/ou les unités de compte, potentiellement plus rémunératrices, mais qui présentent un risque de perte en capital ;
• La durée de votre placement en fonction de vos projets (achat immobilier, préparation de votre retraite, transmission de votre patrimoine…).

En effet, l’assurance vie est à envisager comme un placement à moyen et long terme. Plusieurs années sont nécessaires pour optimiser son rendement, notamment en raison des frais appliqués et des fluctuations des marchés financiers, et débloquer ses avantages fiscaux.

Ainsi, lorsqu’on parle de durée de l’assurance vie, deux temps sont particulièrement importants :

• La durée de placement avant le dénouement du contrat ;
• La durée minimale d’engagement pour bénéficier d’avantages fiscaux sur les retraits.

L’assurance vie a-t-elle une durée limitée ?

L’assurance vie est une solution d’épargne souple : aucune durée minimale ou maximale n’est imposée par la loi. Le souscripteur choisit donc librement la durée de son assurance vie avec l’assureur.

Par conséquent, l’assurance vie peut prendre fin :

• Au décès de l’assuré ou lors d’un rachat total si l’assurance vie est à durée viagère, c’est-à-dire à durée indéterminée, comme le contrat Complice Vie proposé par la Matmut. L’assuré peut également demander à recevoir le capital de son assurance vie sous la forme d’une rente viagère, sous conditions ;
• À l’échéance du contrat si l’assurance vie est à durée déterminée. L’assureur vous reverse alors les fonds à la date qui a été définie. Toutefois, si le contrat le permet, il est possible de prolonger l’assurance vie sur demande ou par tacite reconduction ;
• Avant la date prévue sur le contrat à durée fixe en cas de rachat total du capital ou de décès de l’assuré.

Bon à savoir : À la disparition du souscripteur, le capital de l’assurance vie est versé aux bénéficiaires qu’il a désignés.

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Durée de l’assurance vie et fiscalité

Quelle est la durée minimum d’une assurance vie ?

Légalement, l’assurance vie n’a pas de durée minimum. Toutefois, pour profiter d’une fiscalité avantageuse, votre contrat d’assurance vie doit être ouvert depuis au moins 8 ans.

En effet, la fiscalité de l’assurance vie dépend de plusieurs critères :

• La date des versements : avant ou après le 27/09/2017 ;
• Le montant des primes versées sur votre assurance vie ;
• La durée de placement : dès que votre contrat a plus de 8 ans, la fiscalité devient particulièrement avantageuse en cas de retrait.

À retenir : Lorsque votre assurance vie est clôturée, vous perdez l’antériorité fiscale associée. Il vous faudra alors souscrire un autre contrat et attendre de nouveau 8 ans pour bénéficier des avantages fiscaux. 

Quels sont les avantages d’une assurance vie de plus de 8 ans ?

En cours de contrat, vous pouvez être amené à effectuer un retrait d’argent sur votre assurance vie. Ce retrait, appelé rachat, peut être partiel ou total.

Lorsque vous faites un rachat sur votre assurance vie, seuls les gains sont imposables. Ces derniers sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.

Toutefois, lorsque la durée de votre assurance vie est supérieure à 8 ans, des avantages fiscaux vous sont accordés. Il est donc recommandé d’ouvrir son assurance vie le plus tôt possible pour pouvoir en bénéficier au moment du rachat.

À noter : Vos intérêts peuvent être totalement exonérés d’impôt sur le revenu lorsque le motif du rachat le permet (licenciement, mise en retraite anticipée, liquidation judiciaire ou invalidité correspondant aux catégories 2 et 3 prévues par la Sécurité sociale). 

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